已夏经营与资金日报
经营：客服 CRM 订单库 ＋ 财务成本表 | 资金：支付宝实时流水 ＋ 已发货未确认货款 | 生成日 2026-10-22 | 本月为进行中数据
本月成交额（剔刷单、剔国补）
115.1万
442 单 · 含 10.4万 待退
支付宝活期
15.45万
2026-10-22 你报的锚点
12 天内可回款
40.86万
已发货未确认 171 单
待付货款＋税
22.00万
18 万货款可欠 + 4 万税
本月净销售 104.7万、毛利 61.8万（毛利率 59.1%），利润侧健康；资金侧：活期只有 15.5万 ，但 12 天内能回 40.9万 ；10-31 按「拆三笔」付，最低点 4.2万 ，不穿底、不用动余利宝 。若 22 万一天付清，当天会掉到 −13.8万。
今天要盯的几件事
按紧急度排序。只提示，不动任何计划、不改任何预算
10-31 付款方式
拆三笔：4 万 → 8 万 → 10 万
→ 10-31 只付 4 万税；18 万等 11-02、11-03 回款真落袋再付。最低点 4.2万，不赎回余利宝也能付清；一次付 22 万当天会掉到 −13.8万
待发货积压
149 单 / 44.4万 未发
→ 需垫付约 6.0万（小供应商现付）。发货越快，12 天后回款越快
三层口径：从 GMV 到净销售（真实销售额）
本月 2026-10。三层是减法关系，越往下越接近真正赚到的钱
净销售是什么 ：净销售 = 剔除刷单、剔除国补、剔除退款后的真实金额 ，即客户真正付给我们的钱。
毛利、毛利率、广告费占比、ROI 全部按净销售算，不按 GMV 算。
口径 金额 含义
① GMV 166.5万 含国补、含刷单、含退款（淘宝后台能对上的数） 减 刷单 −35.2万
SD 编码 + DUMMY 虚拟发货，1,064 单 ② 剔刷单后 131.3万 真实客户下的单，但还含国补和后面要退的 减 国补 −16.2万
平台补的钱，不是客户付的，不能算收入 减 退款 −10.4万
只算真实单的退款，刷单退款不重复扣 ③ 净销售 ＝真实销售额 104.7万 真实营业收入 ：已剔刷单、剔国补、剔退款。毛利/毛利率/ROI 都按它算
对账口径：GMV 166.5万 跟淘宝后台「支付金额」能对上；算利润只能用 ③ 净销售 104.7万。
利润漏斗：从发货额到净利（对照财务标准模型）
发货额 = 真实销售额 104.7万。标准来自财务测算表；标「实算」的是本月真实数据，其余按标准比例代入
项目 标准% 标准金额
实际金额 实际% 对照 成本 40.0% 41.9万 40.7万 38.9% ✅ 省 1.1pt 平台扣点 1.5% 1.6万 1.6万 1.5% 按标准代入 物流+售后 10.0% 10.5万 10.5万 10.0% 按标准代入 广告 20.0% 20.9万 20.5万 19.6% ✅ 省 0.4pt 税 7.0% 7.3万 7.3万 7.0% 按标准代入 提成 1.0% 1.0万 1.0万 1.0% 按标准代入 平台消费券 2.0% 2.1万 2.1万 2.0% 按标准代入 经营利润 18.5%
19.4万 — 毛利扣完全部变动费用 减 固定费用 — —
16.0万 — 工资 + 房租 + 水电 + 公摊 + 贷款利息 净利 — —
3.36万 3.2% 经营利润 19.4万 − 固定 16.0万；广告实测 20.5万，比 20% 标准省 4,498 元
广告行取万相台实测消耗 20.5万 （日均 9,755），计划口径是 1 万/天 × 22 天 = 22.0万，实际少花 1.5万；平台扣点/物流售后/税/提成/券 CRM 暂无实数字段，按标准比例代入。
广告费与 ROI：花多少、赚回来多少
数据窗口 2026-10-01 ~ 2026-10-21（21 天）。广告费为万相台 实测消耗 ，全场 122 个计划，非估算
指标 数值 说明
广告费（实测） 204,847.89 万相台 21 天实际消耗，日均 9,755 占净销售 19.6%
标准 20%，比标准省 0.4 个点 万相台后台 ROI 4.33 广告直接成交 73.7万 ÷ 消耗 17.0万，窗口截至 2026-10-18（归因已完整）。最近 3 天成交还没回传，若一并算会显示 3.82，属正常延迟，以 4.33 为准 经营 ROI 5.11 净销售 104.7万 ÷ 广告费 ：每花 1 元广告，收回多少营业收入盈亏平衡 ROI 4.31
覆盖固定费用 16.0万/月 的最低线，低于它净利为负 安全垫 +0.80 经营 ROI 高出盈亏平衡线 0.80，每 1 元广告仍在赚钱
分场景（按消耗排序）
场景 计划数 消耗 广告成交
后台 ROI 占总消耗 关键词推广 24 6.6万 23.4万 3.54 32.3% 货品全站推广 17 6.2万 41.8万 6.72 30.4% 超级短视频 47 5.2万 8.3万 1.60 25.2% 人群推广 34 2.5万 4.7万 1.90 12.2%
两种 ROI 不能混用：后台 ROI 是广告系统自己算的（只看广告直接成交，15 日归因，会低估长周期高客单品类）；经营 ROI 是净销售÷广告费（含自然流量与复购）。
4.33 与盈亏平衡 ROI 4.31 数值撞在一起纯属巧合——前者是广告后台口径（只能自己跟自己比），后者是经营口径，判断"还能不能投"只能拿经营 ROI 去比。
目标达成：现在站在哪
发货额 = 真实销售额 104.7万。固定费用 16.0万／月（工资+房租+水电+公摊+贷款利息），利润率 18.5%，4 万税已含在 7% 里不重复扣
项目 目标 本月实际 差距
盈亏平衡（月发货额） 86.5万 104.7万
安全垫 18.2万 每天要做到
2.9万 3.5万
按 30 天 业绩目标（净利 10 万/月） 140.5万 104.7万
达成 74% 净利 10.0万 3.36万 差 6.6万 要补多少销售额才够
35.9万 —— 净利差 6.6万 ÷ 18.5%，即发货额要做到 140.5万
固定费用按 16 万/月减。 盈亏平衡 = 16 万 ÷ 18.5% = 86.5万 ，每天要做 2.9 万；业绩目标 140.5万 （净利 10 万/月）。每月 4 万税已含在 7% 税率里，不重复扣。本月净销售 104.7万，安全垫 18.2万。
四道风控线：现在过没过
阈值来自老板定案：毛利 55%、发货后退款 25%、无成本 10%；资金这条改为看 10-31 能不能付清 （不看活期绝对额，因为钱在余利宝、货在途、款未付）
无成本订单
4.6%
正常 · 红线 10%（19/442 单）
资金安全（10-31 最低点）
4.15万
10-31 拆三笔后最低 4.2万 · 不穿底（一次付则 −13.8万）
近 7 个月：GMV 与毛利率走势
柱＝GMV（剔刷单买家实付），折线＝毛利率。本月进行中，颜色加深。
178万 118万 59万 0万 04月 5万 05月 21万 06月 178万 07月 108万 08月 97万 09月 84万 10月 115万 GMV 毛利率
钱在哪：支付宝活期余额与逐日流水
余额由你报的锚点 15.45万 （2026-10-22）向前倒推，口径是支付宝活期 ，不含余利宝、不含还没到账的货款
支付宝活期（10-22）
15.45万
你报的锚点 · 活期 ≠ 可动用（余利宝另算）
昨日净流水（10-21）
2.57万
交易收款 5.44万
12 天内可回款
40.86万
已发货未确认 171 单
10-31 付款后最低点
4.15万
拆三笔口径；一次付则是 −13.85万
240,222 205,854 171,487 137,120 102,752 锚点 154,546 10-01 10-12 10-22
2026-10-21 单日流水（支付宝真实流水）
项目 金额
交易收款 5.44万 退款 −2.16万 平台/营销扣费 −0.34万 其他支出 −0.37万 经营性净变动 2.57万 内部划转（余利宝/网商银行） −2.81万 订单口径净到账（对照） 3.29万
10 月累计（21 天）
项目 金额
交易收款 100.99万 退款 −8.34万 平台/营销扣费 −4.35万 其他支出 −7.88万 经营性净变动 80.41万 内部划转合计 −80.97万
活期低于红线 20 万，但公司不是没钱 ：10 月净申购余利宝 48.67 万 （钱还在，随时可赎）、已发货未确认应收 40.86万 （11-03 前陆续到账）、待付货款与税 22 万 （还没付出去）。三笔一抵，缺的不是钱，是时点 。下面的 10-31 压力测试就是不赎回余利宝也能付清的那条路径。
什么时候回来：逐日回款日历（按发货 + 12 天确认收货推算，覆盖 15 天）
按你定的 12 天 估算口径落位（近 90 天实测 10 天 859 单、15 天仅 5 单，取 12 天更保守），已剔 71 单刷单。实际在途（10-24 ~ 11-03）40.86万 ；11-04 起没有已知在途，按日均发货预测 15.32万；日历合计 56.18万。到 10-31 只回来 10.12万 —— 所以 22 万不能压在这一天付。
日期 单数 预计回款（元） 累计（元） 状态 说明
10-22 — — 0 空档 这个日子对应的发货早已确认收款，是口径造成的空档，不是缺数 10-23 — — 0 空档 同上 10-24 1 1,518 1,518 确定 10-25 10 15,172 16,690 确定 10-26 1 869 17,559 确定 10-27 1 1 17,560 确定 10-28 8 17,419 34,979 确定 10-29 12 50,835 85,814 确定 单日最大一笔在途 10-30 6 10,907 96,722 确定 10-31 4 4,487 101,208 确定 付款日前最后一天，几乎没回款 —— 22 万（18 万货款 + 4 万税）不能压在这天付 11-01 12 30,305 131,513 确定 11-02 33 102,101 233,614 确定 第一笔大回款，8 万从这里出 11-03 83 175,014 408,628 确定 第二笔大回款，10 万从这里出 11-04 — 76,585 485,213 预测 11-03 之后已无已知在途，按近 6 天日均发货估算 11-05 — 76,585 561,798 预测 11-03 之后已无已知在途，按近 6 天日均发货估算
在途构成：全库未确认 257 单 / 45.48万 ，剔 SD 刷单 71 单 / 2.15万 、排除单 3 单 / 0.13万 ，剩 183 单 / 43.20万 ；落到 12 天窗口内的为 171 单 / 40.86万 。已确认收货累计 3,643 单 / 471.29万。快照日 2026-10-22。
10-31 怎么付：一次付 22 万，还是拆三笔
待审批货款 18 万（主力供应商月结，可欠款）＋ 本月税 4 万 = 22 万。期间每天还有广告 0.97万 与小供应商现付 0.96万 的刚性支出
方案 10-31 支出 最低余额 最低日 11-05 余额 判定
A 一次付清（最坏） 10-31 当天掏出 22 万，必须赎回余利宝
22.00万 −13.85万 10-31 22.53万 差 13.85万 B 拆三笔（推荐） 10-31 只付 4 万税，18 万等回款落袋再付
4.00万 4.15万 10-31 22.53万 够
两方案总付款都是 22 万 ，所以 11-05 余额一样（22.53万）。差别只在时点：A 要在同一天掏出 22 万，当天只剩 −13.85万；B 用 11-02、11-03 的回款垫上，最低点还有 4.15万，全程为正、不用动余利宝。
推荐路径：拆三笔的具体排法
日期 动作 金额 付款后余额
10-31 付 4 万税 −4.00万 4.15万 11-02 付 8 万货款（主力供应商） −8.00万 5.52万 11-03 付 10 万货款（主力供应商） −10.00万 11.08万
执行纪律：不要按日历预排 ——10-31 只付 4 万税；18 万等 11-02 的回款真落袋了再付，到了多少先付多少，剩下等 11-03 再付。即使确认收货拖到第 15 天，最晚 11-06 也能付清，全程不会穿底。
供应商结构：谁在吃现金
按货款金额占比（10 月实测）
67% 月结占比 月结供应商 67.2% 小供应商（现付） 32.9%
月结：联谊（两月一付）、梵思、斐梵、正诚尚品、贝诺（下月 15 号前付）小供应商发货前现付 ，每卖一单就流出一次现金——这是冲量期现金变紧的直接原因。
退款原因分布（近 60 天）
按退款金额排序，前 10 项
不想要了 60.3万 拍错/多拍/不喜 35.2万 协商一致退款 16.9万 订单信息拍错（规 8.5万 质量问题 1.8万 做工粗糙/有瑕疵 1.4万 地址/电话信息填 7,084 颜色/款式/大小 5,779
清仓模块：告别款 / 色卡（已从上面所有经营指标中剔除）
这两类不进毛利红线、不进倒挂告警、不进商品排名，单独核算。剔除后本月正常商品 442 单 ，毛利率 59.1%
本月清仓（告别款）
1.9万
8 单 · 已从主数据剔除
告别款 / 清仓 标题含「告别/清样」的商品
项目 数值 订单 / 件数 8 单 / 18 件 GMV（买家实付） 1.9万 退款 2,125 净额 1.7万 商品成本 8,600 毛利 8,667 毛利率 50.2%
色卡 / 布样 编码 yj001 或标题含「色卡/布样」
项目 数值 订单 / 件数 26 单 / 26 件 GMV（买家实付） 5,022 退款 2,925 净额 2,097 商品成本 0 毛利 2,097 毛利率 100.0%
清仓 / 色卡 逐单明细（本月）
按实付金额排序，前 16 单。清仓款售价低于成本属正常甩货，不触发倒挂告警
类型 商家编码 实付 净额
成本 毛利 下单 清仓 2020200403,2503870301,M18,974 6,849 缺 — 10-18 22:38 清仓 M1003-251210-10,M1006-253,150 3,150 2,190 960 10-07 21:20 清仓 M1003-251210-102,528 2,528 1,610 918 10-06 21:17 清仓 M1017-251125-642,125 2,125 2,000 125 10-19 11:23 清仓 M1003-251031-981,462 1,462 860 602 10-19 16:56 清仓 M1006-251027-122576 576 1,160 −584 10-04 21:31 清仓 M1006-251027-129288 288 780 −492 10-03 16:06 清仓 2020201704288 288 缺 — 10-07 21:57 色卡 yj001199 0 0 0 10-01 23:34 色卡 yj001199 0 0 0 10-03 21:31 色卡 yj001199 199 0 199 10-04 11:04 色卡 yj001199 0 0 0 10-05 23:37 色卡 yj001199 0 0 0 10-06 13:11 色卡 yj001199 0 0 0 10-06 22:49 色卡 yj001199 0 0 0 10-08 11:29 色卡 yj001199 0 0 0 10-08 15:36
清仓 / 色卡 近 7 月走势
看清仓节奏：哪个月在集中甩货
月份 清仓单 清仓 GMV
色卡单 色卡 GMV 2026-04 0 单 0 0 单 0 2026-05 1 单 780 0 单 0 2026-06 4 单 3,446 0 单 0 2026-07 16 单 1.3万 12 单 2,388 2026-08 32 单 1.9万 35 单 6,961 2026-09 12 单 1.3万 54 单 1.1万 2026-10 8 单 1.9万 26 单 5,022
哪个款在赚钱（本月·已剔刷单）
按毛利排序，实物商品 TOP12 合计贡献 19.0万，占实物总毛利 35.1%
# 商品 件数 GMV
净销售 毛利 毛利率 贡献 1 M1032-251210-2（现货）已夏意式极简圆筒设计师卧室马
41 6.2万 5.9万 3.1万 52.7% 2 M1004-060210-10已夏岩栖中古侘寂风高级感洞石设计师胡
27 4.0万 4.0万 2.9万 73.1% 3 M1028-H3-9-3已夏光阴组合斗柜积木实木中古风特别好
14 7.3万 5.3万 2.4万 44.7% 4 M1032-251027-154（现货）意式极简圆筒设计师卧室马鞍皮
31 4.7万 4.1万 2.0万 48.8% 5 M1047-260714-34已夏知隅书架中古实木复古收纳储物置物
16 2.7万 2.5万 1.5万 57.7% 6 M1028-H3-9-12已夏光阴组合斗柜积木实木中古风特别好
4 2.2万 2.2万 1.2万 53.1% 7 M1004-260210-9已夏木石间高级感意式极简轻奢设计胡桃
10 1.7万 1.7万 1.1万 68.2% 8 M1032-251220-7（现货）已夏意式极简圆筒设计师卧室马
13 2.0万 2.0万 1.1万 54.8% 9 M1010-260108-3已夏大象耳朵中古侘寂风全真皮高靠背悬
3 2.7万 1.9万 1.1万 56.9% 10 M1028-N13-14-14已夏中古复古布拉诺自由组合柜客厅电视
2 1.7万 1.7万 1.0万 57.8% 11 M1001-251025-61已夏/格拉朵沙发法式复古奶油风客厅布
2 1.4万 1.4万 8,652 60.3% 12 M1032-260105-1现货已夏Cont Oke同款圣塔菲床
11 1.8万 1.8万 8,496 46.7%
亏损款
净利为负的实物商品（清仓/活动不在此列）
商品 件数 净销售 毛利 M1004-N2-32-1已夏涟漪山音中古诧寂床头柜组合设计师
1 0 −1,026 M1002-251116-77（现货）卡萨兰纯实木书桌书房智能家用
1 0 −1,100 M1028-N6-6-2已夏卡索利妆台原版复刻意式高端轻奢床
1 0 −2,000 M1028-0720-4（现货）卡萨兰纯实木意式极简书桌书房
1 0 −2,250
虚拟/营销单
邮费差价、1 元入会赠品，不计入商品排名
编码 件数 GMV 毛利 (无编码/虚拟)26 9.1万 4.1万 FBB-0238 37 −210
逐月经营明细
口径：已剔刷单（SD+DUMMY），「实付」= 买家实付（不含国补），退款全额扣
月份 订单 买家实付 退款
净销售 毛利 毛利率 发货后退款率 2026-04 17 5.4万 2.1万 3.4万 2.3万 69.8% 0.0% 2026-05 83 21.0万 10.1万 10.9万 6.4万 58.2% 10.3% 2026-06 742 177.7万 12.7万 165.0万 95.6万 58.0% 13.0% 2026-07 430 107.7万 9.5万 98.3万 57.2万 58.2% 15.4% 2026-08 410 97.0万 7.9万 89.1万 51.9万 58.2% 24.3% 2026-09 389 83.8万 4.8万 79.0万 46.3万 58.5% 21.3% 2026-10（进行中） 442 115.1万 10.4万 104.7万 61.8万 59.1% 18.8%
每日退款 & 真实销售额
GMV 含国补；退款按「退款完成日」归集（含退上月的单），所以会有负值日
日期 订单 GMV
国补 退款 真实销售额 10-02 7 1.9万 2,844 1.2万 4,541 10-03 6 2.4万 2,620 1,926 1.9万 10-04 2 9,816 1,452 1 8,363 10-05 10 3.5万 4,652 1.3万 1.7万 10-06 1 1 0 1.4万 −1.4万 10-07 23 6.2万 8,811 9,652 4.4万 10-08 23 6.2万 8,501 2.9万 2.4万 10-09 18 5.7万 7,408 2.6万 2.3万 10-10 16 5.0万 6,992 5,039 3.8万 10-11 13 3.2万 4,480 1.5万 1.2万 10-12 13 2.6万 3,672 1.6万 6,346 10-13 3 6,315 926 1.4万 −8,487 10-14 7 2.3万 3,366 0 1.9万 10-15 11 1.7万 2,492 5,775 9,110 10-16 8 1.7万 2,484 2.9万 −1.5万 10-17 7 7,485 561 9,186 −2,261 10-18 6 1.9万 2,038 1.9万 −2,014 10-19 2 5,052 758 9,804 −5,510 10-20 177 59.6万 6.7万 16.3万 36.6万 10-21 60 18.6万 2.4万 9.2万 7.0万 10-22 24 5.0万 6,013 3.5万 8,504
本月逐日（按支付日）
下单当天成交 vs 该批订单的退款，仅看节奏不当结论
日期 订单 GMV 退款 净额 10-09 18 4.9万 2.6万 2.3万 10-10 16 4.3万 5,039 3.8万 10-11 13 2.7万 1.5万 1.2万 10-12 13 2.2万 1.6万 6,346 10-13 3 5,389 1.4万 −8,487 10-14 7 1.9万 0 1.9万 10-15 11 1.5万 5,775 9,110 10-16 8 1.5万 2.9万 −1.5万 10-17 7 6,924 9,186 −2,261 10-18 6 1.7万 1.9万 −2,014 10-19 2 4,294 9,804 −5,510 10-20 177 52.9万 16.3万 36.6万 10-21 60 16.2万 9.2万 7.0万 10-22 24 4.4万 3.5万 8,504
积压与在途
这些钱还没进兜里
项目 单数 金额
待发货（已付款未发） 149 44.4万 已发货未确认（全库，已剔刷单/排除单） 183 43.20万 其中落到 12 天窗口内（会计入回款日历） 171 40.86万 已确认收货累计 3,643 471.29万
待发货需垫付约 6.0万 （实付 × 成本率 × 小供应商现付比例）。
数据说明（口径与边界）
收入基数 ：买家实付（user_paid），不含国补/换新补；已剔除刷单（商家编码含 SD）。净销售额 ：买家实付 − 已完成退款（退款同时冲回成本，不重复扣）。毛利 ：净销售额 − 商品成本 − 平台券（销售额 × 2%）。成本取成本表出厂价×数量；无成本订单按 40% 估算并单独标注。发货后退款率 ：只统计已发货订单的退款，拍下未发货退款不入指标。回款预测 ：回款日＝发货日＋12 天（老板 2026-10-22 指定估算口径；近 90 天实测 10 天 859 单、15 天 5 单），已剔除刷单；每日以支付宝实际到账校准。现金 ：以老板每日报的支付宝活期余额为锚点（2026-10-22：15.45万），加逐日真实流水倒推前值；接口无余额字段。不含余利宝、不含在途应收。资金测算 ：单笔 22 万为待审批货款 18 万＋本月税 4 万，不含主力供应商月结与他项；期间刚性支出按广告 1 万/天、小供应商现付推。边界 ：本页为经营口径（广告后贡献），不含税项、财务费用与非经常性损益，不等同财务报表净利。
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